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펀드와 변액보험으로 금융소득 종합과세 피해보자!
[토마토티브이 2013-03-20]
레알머니
진행: 김보선 앵커
출연: 윤 완 식 설계사(프라이빗)
▶오늘의 주제: 펀드와 변액보험으로 금융소득 종합과세 피해보자!
▶레알포인트 3
1. 펀드 포트폴리오 수익률 대결!
2. 펀드와 변액보험으로 금융소득 종합과세 피해보자!
3. 펀드 운용보고서 기본개념 이해하기!
1. 펀드 포트폴리오 수익률 대결!
■ 펀드 포트폴리오 이슈
· 공격형 포트폴리오 중 국내 주식과
일부 혼합형 펀드 상당한 마이너스 수익 기록
금 펀드 상승으로 실제 하락 폭 줄임
· 적극 및 위험 중립형 분할 매수 포트폴리오 가장 양호
■ 국내 펀드 추이
· 큰 하락세 기록한 펀드 시장
· 대형주 담은 KOSPI 200 인덱스 펀드 부진
· 코스닥 상대적 강세 띄며
배당주와 중소형주 펀드 강세 나타냄
· 중소형 주식펀드의 상승에 힘입어
전체 주간 0.2% 상승, 대부분 인덱스와 주식형 펀드
마이너스 수익 기록
· 중소형 펀드 2.51%, 배당주 0.99% 수익 기록
· 일반 주식형 펀드 -1.54%, 인덱스 펀드 1.55% 기록
대부분 대형주가 포함된 펀드 유사한 마이너스 수익
· 지난주 마이너스 기록한 혼합형 펀드 성과는
한 주 만에 플러스로 전환
· 일반 주식혼합 0.03% 상승, 채권 혼합은 0.42% 상승
· 지난주 2000선 돌파하며 최근 부진했던 수익
만회하자 펀드 환매 이어짐
· 대부분의 펀드 환매 이익금 또는 신규 투자금액은
레버리지 펀드와 같은 ETF로 몰림
· 최근 각종 ETF와 관련된 상품들 주를 이루면서
월 지급식 랩과 같은 형태가 인기몰이
■ 해외 펀드 추이
· 미국 다우지수가 10일 연속 오름세 기록 등
글로벌 주요증시 상승세 기록, 중국 주요경제 지표
예상치 하회한 통화정책 변화에 대한 우려 작용
· 상기 내용으로 해외주식펀드 4주 연속 하락
· 해외주식펀드 전체시장 -0.93% 기록
북미주식과 유럽주식 상승세 지속
· 해외주식혼합형 0.3%, 해외채권혼합형 펀드0.21% 기록
안전자산 위주의 펀드 상승
· 일본 주식펀드 3.5% 기록, 전주에 다소 약소했던 모습을
해외 주간 최상위 차지하며 높은 수익 기록
· 중국 주식 -2.07% 기록하며 부진
· 인도 증시 경제성장 전망치 하향조정과 물가지수 상승으로
수익률 약화 우려되었지만 은행주/소비재주 중심
매수세 유입되며 2.27% 상승하는 저력 보여줌
· 유럽주식 0.97%, 브라질 0.65%, 러시아 -0.65%
헬스케어 1.84%, 금융섹터 1.43% 기록
2. 펀드와 변액보험으로 금융소득 종합과세 피해보자!
■ 금융소득 종합과세의 정의
· 금융자산 통해 발생된 이자와 배당금의
합계액이 연간 2,000만원 초과 할 경우
초과 금액 종합소득세에 합산해 추가 납세 의무
· 2012년까지 연간 4,000만원 → 2013년 2,000만원
■ 소득세율 구간과 예시
· 위와 같은 소득세율 책정
· 근로소득 또는 사업소득으로 연간 6,000만원의
과세 표준 결정, 금융소득 2,000만원 이하 일 경우
연간 918만원 종합 소득세 과세
· 동일한 조건으로 금융소득 2,500만원 일 경우
초과 금액 500만원 합산 과세되어 1,038만원 과세
■ 펀드와 변액보험의 금융소득 종합과세 회피
· 펀드 - 해외주식형과 채권형 제외한
국내 주식형 펀드의 경우 펀드 수익금 중
주식매매차익으로 발생된 수익금은 자본차익으로
간주하여 금융소득으로 인정되지 않음
· 변액보험 - 동일한 논리로 변액보험 내 주식형 펀드로
운용하여 수익 발생할 경우 금융소득으로 인정되지 않아
채권과 혼합펀드 비중 다소 높으므로 5년 납입 이상
10년 유지 시 발효되는 장기보험차액의 비과세 요건
충족하여 금융소득 종합과세 회피
■ 재형저축과 재형펀드
· 국내 주식형 펀드와 비과세 보험 통해
금융소득 종합과세 회피하는 것 이외에
재형저축과 재형펀드 활용하는 것도 좋은 방법
· 재형펀드의 경우 비과세 또는 자본차익소득으로
인정받지 못하는 해외주식형과 채권형 펀드들
포함되어 장기 납입하여 고수익과 안정수익
절세 동시에 누릴 수 있음
3. 펀드 운용보고서 기본개념 이해하기!
■ 운용보고서의 내용
· 개인 펀드 수익률 아닌 일정 기간 내 펀드 전체의
수익률과 내용 포괄적으로 정리
· 따라서 개인 펀드 수익률과 차이 있음
■ 운용보고서 확인사항 3가지
· 벤치마크 - 펀드 성격에 따라 운용하는 대상분야
기준 수치, 가입한 펀드의 BM보다 수익률
높을 경우 상대적으로 운용 잘 하고 있는 펀드
· 펀드의 규모 - 펀드 규모를 의미, 전체 펀드 규모
나타내며 소형보다 대형펀드가 유리
최근 보고서 명기된 펀드의 자산 규모 감소 시
문제점이 있다고 판단, 원인 분석해 조치 취해야 함
· 매매 회전율 - 투자 대상 매매 얼마나 자주했는가
보여주는
지표, 펀드마다 차이 있지만 매매회전율
현저하게 높은 펀드는 문제 있다고 판단!
펀드 운용취지와 맞는 살펴 본 후 펀드매니져의
교체 등 꼼꼼히 점검하여 적절히 조치
▶레알포인트 3가지
· 펀드 포트폴리오 수익률 대결!
· 펀드와 변액보험으로 금융소득 종합과세 피해보자!
· 펀드 운용보고서 기본개념 이해하기!
